Sanksjonsoverholdelse: screening, eierskapstester og rapportering

Sanksjonsoverholdelse betyr å kontrollere, før penger flyttes eller varer sendes, at ingen motparter, eier, fartøy eller sluttbrukere blir rammet av et restriktivt tiltak. Hvis noen blir det, fryser du det loven sier må fryses og rapporterer det. For en bedrift i Nederland er de bindende reglene de direkte gjeldende EU-sanksjonsforskriftene, håndhevet nasjonalt gjennom sanksjonsloven fra 1977 (Sanctiewet 1977). Et brudd er en økonomisk straffbar handling i henhold til loven om økonomiske lovbrudd (Wet op de economische delicten, WED). Regelen som avslører de fleste selskaper, er ikke selve listen, men eierskaps- og kontrolltesten. Et unotert selskap behandles som børsnotert når én eller flere børsnoterte parter til sammen eier 50 prosent eller mer av det, eller når en børsnotert part kontrollerer det.

Hvem er bundet av sanksjoner i Nederland?

Alle bedrifter etablert i Nederland er bundet av EUs sanksjoner, og det samme gjelder alle nederlandske statsborgere. Reglene gjelder også all virksomhet som helt eller delvis utføres på nederlandsk territorium.

Denne forpliktelsen strekker seg langt utover eksportører og banker. Den gjelder transportøren som arrangerer en forsendelse og programvareselskapet som gir en lisens. Den gjelder regnskapsføreren som utsteder en faktura, utleieren som leier ut lagerplass og aksjonæren som mottar utbytte. Restriktive tiltak gjelder for midler og økonomiske ressurser, for varer og teknologi, og for en voksende liste over tjenester.

Hva krever overholdelse av sanksjoner av din bedrift?

I hovedsak fire tilbakevendende plikter. Du vet hvem du har med å gjøre og hvem som eier dem, du vet hvor varene dine havner, du fryser på en treff, og du rapporterer den.

For det første må du vite hvem du har med å gjøre, inkludert hvem som til syvende og sist eier og kontrollerer dem. For det andre må du vite hva du leverer og hvor det faktisk vil ende opp. For det tredje må du stoppe og fryse i det øyeblikket en match dukker opp, ikke etter at du har innhentet råd. For det fjerde må du rapportere til myndigheten som forskriften angir, innen den perioden den setter. Alle retningslinjer, screeningsverktøy og opplæringsøkter finnes for å sørge for at disse fire tingene skjer pålitelig og repeterbart.

Det finnes ingen minimumsterskel. En liten betaling til en børsnotert part er et brudd på nøyaktig samme måte som et stort. Det spiller ingen rolle om en forsendelse var rutinemessig, ulønnsom eller en tjeneste for en langvarig klient. Et brudd på sanksjoner er heller ikke bare et spørsmål om forsett. Forbudene er utformet objektivt, og fraværet av ond tro påvirker straffen snarere enn lovbruddet. Å ikke kjenne til en motparts eierstruktur er ikke noe forsvar hvis en rimelig undersøkelse ville ha avdekket det.

Denne artikkelen omhandler restriktive tiltak mot stater, enheter og enkeltpersoner. For sanksjoner i form av straff i straffesaker og administrative prosesser, se vår komplette veiledning om internasjonale og nasjonale straffetiltak.

Hvor kommer reglene fra?

Fra EU-rådets forskrifter, som gjelder direkte i Nederland. Nederlandsk lov legger til håndhevingsmekanismen gjennom sanksjonsloven av 1977 og WED.

EU-sanksjoner har form av rådsforordninger. De gjelder i Nederland uten noen nasjonal gjennomføringsrettsakt. De trer i kraft ved kunngjøring i EU-tidende, i praksis den dagen de publiseres. En motpart som var akseptabel fredag ​​ettermiddag, kan derfor bli utestengt innen mandag morgen. Forskriftene som betyr mest i praksis er forordningen om frysing av eiendeler som ble vedtatt i 2014 som svar på situasjonen i Ukraina, den sektorvise Russland-forordningen samme år, Iran-forordningen fra 2012 og dobbeltbruksforordningen fra 2021.

Nasjonal lov sørger for håndhevingsmekanismen. Sanksjonsloven av 1977 er en rammelov. Den gir de ansvarlige ministrene myndighet til å utstede sanksjonsordrer (sanctieregelen), organiserer tilsyn og gjør brudd på en EU-forordning til en straffbar handling i Nederland. For finansinstitusjoner utpeker loven De Nederlandsche Bank (DNB) og den nederlandske tilsynsmyndigheten for finansmarkedene (Autoriteit Financiële Markten, AFM) som tilsynsmyndigheter. Regeling toezicht Sanctiewet 1977 krever at disse institusjonene opprettholder tilstrekkelig administrativ organisering og internkontroll, og rapporterer eventuelle samsvar til sin tilsynsmyndighet uten forsinkelse.

Selskaper utenfor finanssektoren har ingen lisensbasert tilsynsmyndighet. Dette blir ofte misforstått som fravær av forpliktelse. Det er det ikke. Det betyr ganske enkelt at håndheving skjer gjennom tollvesenet og strafferetten snarere enn gjennom en dialog med en tilsynsmyndighet.

Hvordan gjelder straffeloven?

Gjennom WED. Brudd på reglene i henhold til sanksjonsloven av 1977 er en økonomisk straffbar handling, og et forsettlig brudd er en alvorlig forbrytelse.

Hvis lovbruddet begås forsettlig, er det en forbrytelse (misdrijf); ellers er det en mindre alvorlig lovbrudd (overtredelse). WED tillater fengsel og bøter, inndragning av oppnådd fortjeneste og ytterligere tiltak som å sette virksomheten under administrasjon eller beordre den nedleggelse. Fiscal Information and Investigation Service (FIOD) etterforsker, under ledelse av Functioneel Parket. Det er den spesialiserte grenen av påtalemyndigheten som håndterer økonomisk og finansiell kriminalitet.

Hvilke endringer bør du spore?

To: et EU-direktiv som harmoniserer strafferettslige sanksjoner, og et nederlandsk lovforslag som skal erstatte sanksjonsloven fra 1977. Inntil dette lovforslaget trer i kraft, gjelder gjeldende lov fullt ut.

På EU-nivå forplikter direktiv (EU) 2024/1226 av 24. april 2024 medlemslandene til å kriminalisere en definert katalog av sanksjonsbrudd, inkludert omgåelse. Det krever også effektive straffer for juridiske personer.

På nasjonalt nivå ble et lovforslag om en lov om internasjonale sanksjonstiltak (Wet internationale sanctiemaatregelen) fremmet for Representantenes hus (Tweede Kamer) i februar 2026, og det er fortsatt under behandling der. Ifølge regjeringen vil det erstatte sanksjonsloven fra 1977 og opprette et sentralt rapporteringspunkt for sanksjoner (Centraal Meldpunt Sancties). Det legger også til administrativ håndheving i tillegg til straffeforfølgelse. Inntil lovforslaget er vedtatt og trådt i kraft, gjelder sanksjonsloven fra 1977 fortsatt fullt ut.

Innholdet i Russland-tiltakene endres med hver pakke, så et sammendrag her vil være utdatert i løpet av uker. For utformingen av de påfølgende pakkene og hva de dekker, se vår oversikt over de ekstra sanksjonene mot Russland . For de praktiske realitetene ved handel med regionen, se vår Eurasia and CIS Desk.

Hvilke lister bør du screene mot?

Primært EUs konsoliderte liste over personer, grupper og enheter som er underlagt økonomiske sanksjoner. Legg til den nederlandske nasjonale terrorlisten og, hvis du har amerikansk eksponering, den amerikanske SDN-listen.

Screening er den operative kjernen i overholdelse av sanksjoner. Du sjekker mot lister, ikke mot land. Den autoritative kilden for en bedrift i Nederland er EUs konsoliderte liste, som vedlikeholdes av Europakommisjonen og vises i EUs sanksjonskart. FN-utpekinger når deg gjennom den samme EU-listen. Ved siden av den ligger den nasjonale terrorlisten som føres av den nederlandske regjeringen. Selskaper med eksponering mot USA sjekker også listen over spesialdesignerte statsborgere fra Office of Foreign Assets Control.

Hvem bør du screene?

Langt flere parter enn den du fakturerer. Alle i transaksjonskjeden, fra eiere til transportører og banker, må sjekkes.

Et forsvarlig program kontrollerer kunden, kundens morselskap og aksjonærer, samt dets styremedlemmer og reelle eiere. Det kontrollerer også leverandører og underleverandører, agenter og mellomledd, speditører og transportører, bankene på begge sider av betalingen, forsikringsselskaper og sluttbrukeren som er navngitt på fraktdokumentene. Når varer transporteres med sjø eller luft, kan fartøy og fly være utpekt i sin egen rett. Identifiser dem med IMO-nummer eller registreringsmerke i stedet for med navn, fordi navn endres og IMO-numre ikke gjør det.

Hvor ofte bør du screene?

Ved onboarding, før hver vesentlig transaksjon, og hver gang EU-listen oppdateres. Bare screening ved onboarding er ikke nok, fordi nye betegnelser trer i kraft umiddelbart.

Betegnelser legges til kontinuerlig. En gjennomførbar rytme er en sjekk ved onboarding, en sjekk før hver materiell transaksjon eller forsendelse, og en automatisk ny screening av hele motpartsfilen din når EU-listen endres. Registrer datoen, listeversjonen og resultatet av hver sjekk. Når myndighetene ser på en fil to år senere, er spørsmålet ikke om du hadde rett. Det er om du kan vise hva du visste og når.

Hvordan bør du håndtere falske positiver?

Med en skriftlig prosedyre. Bestem på forhånd hvem som vurderer en potensiell match, hvilken ekstra informasjon som samles inn, hvem som kan godkjenne den og hvem som må få beskjed om den står ved lag.

Hvordan er sanksjonsscreening forskjellig fra kontroller for hvitvasking av penger?

Sanksjonsreglene gjelder for alle og tillater ingen proporsjonalitet. Kundeundersøkelser i henhold til den nederlandske hvitvaskingsloven gjelder kun for utpekte institusjoner og er risikobaserte.

Sanksjonsscreening forveksles ofte med kundeundersøkelser i henhold til loven om forebygging av hvitvasking og terrorfinansiering (Wwft). De to er genuint forskjellige. Kundeundersøkelser i Wwft gjelder kun for utpekte institusjoner, er risikobasert og tillater en forholdsmessig tilnærming. Sanksjonsreglene gjelder for alle: en børsnotert part er forbudt, punktum.

I praksis forsterker de to regimene hverandre, og den samme filen tjener vanligvis begge. For klientidentifikasjonssiden av dette arbeidet, se vår veiledning om KYC-forpliktelser . For det bredere bildet av økonomisk kriminalitet, se vår veiledning om hvitvasking av penger i Nederland . Merk at hvitvasking av penger i seg selv er en forbrytelse i henhold til artiklene 420bis til 420quater i den nederlandske straffeloven (Wetboek van Strafrecht), ikke i henhold til Wwft. Wwft pålegger kun forebyggende plikter.

Når blir et unotert selskap behandlet som børsnotert?

Når børsnoterte parter eier 50 prosent eller mer av den, direkte eller indirekte og telles sammen, eller når en børsnotert part kontrollerer den. Dens midler og økonomiske ressurser må da også fryses.

Hvordan fungerer eierskapstesten?

Eierskap er en klar test. Der en eller flere oppførte personer eller enheter eier 50 prosent eller mer av eiendomsrettighetene i en annen enhet, blir den enheten fanget. Dens midler og økonomiske ressurser må fryses på samme måte. Eierandelen kan være direkte eller indirekte, og eierandelene til flere oppførte parter legges sammen.

Et illustrerende eksempel: to børsnoterte aksjonærer eier 30 prosent og 25 prosent av et selskap. Sammen krysser de terskelen, selv om ingen av dem gjør det alene. Fordi testen aggregerer, må du spore en kjede av mellomliggende holdingselskaper hele veien. Ikke stopp ved det første unoterte laget.

EU beskrev tidligere terskelen som mer enn 50 prosent. Europakommisjonens oppdaterte beste praksis bruker nå 50 prosent eller mer, i tråd med den amerikanske tilnærmingen. Storbritannia anvender fortsatt mer enn 50 prosent, så sjekk hvilket regime du bruker.

Hvordan fungerer kontrolltesten?

Kontroll er en separat test og har ingen prosentandel i det hele tatt. En børsnotert part kan kontrollere en enhet gjennom retten til å utnevne eller fjerne et flertall av styret, eller gjennom en aksjonæravtale som gir den dominerende innflytelse. Kontroll kan også foregå gjennom daglig ledelse, gjennom å garantere for enhetens gjeld, eller gjennom enhver annen ordning som lar den styre enhetens anliggender. En minoritetsandel kombinert med slike rettigheter er nok. En eieroversikt alene er derfor ikke tilstrekkelig. For motparter med høyere risiko må du også se vedtektene og eventuelle aksjonæravtaler.

Hvorfor er terskelen på 25 prosent UBO annerledes?

Ikke forveksle sanksjonsgrensen med 25-prosenttallet fra UBO-registeret. I henhold til Wwft identifiserer en eierandel på mer enn 25 prosent en endelig reell eier; den forteller deg hvem du må identifisere. Femti prosent eller mer er sanksjonsgrensen; den forteller deg hvem du ikke kan betale.

Å blande de to fører til to klassiske feil. Den ene er å klarere en motpart fordi ingen enkelt børsnotert aksjonær når 25 prosent. Den andre er å fryse et forhold som faktisk faller utenfor eierskapstesten.

Hva bør du gjøre i praksis?

Be alle motparter med høyere risiko om et gyldig eierskapsdiagram ned til fysiske personer. Verifiser det mot selskapsregistre der de er pålitelige, og registrer datoen for verifiseringen. Krev at motparten varsler deg om eventuelle endringer. Eierskapsstrukturer blir noen ganger bevisst omorganisert for å bevege seg under terskelen. Et diagram innhentet før en betegnelse bør derfor oppdateres etter en.

Hva må du gjøre når en match er bekreftet?

Frys ned umiddelbart, og rapporter. Ingenting må gå ut av din kontroll, og den ansvarlige myndigheten må varsles.

Frysing betyr at ingenting mister din kontroll. Betalinger stoppes, varer frigis ikke og tjenester suspenderes. Kredittsaldoer forblir der de er, og ingen økonomiske ressurser av noe slag stilles til rådighet for den oppførte parten, direkte eller indirekte.

Å gjøre tilgjengelig forstås bredt. Å betale en leverandør som gir pengene videre, frigi varer som kan selges, eller levere en tjeneste med økonomisk verdi faller alle inn under det. Du kan ikke motregne det frosne beløpet mot en gjeld, og du kan ikke frigi varer mot en bankgaranti.

Hvor rapporterer man frosne eiendeler?

I dag avhenger rapporteringen av sektoren din og typen aktivum. Finansinstitusjoner rapporterer til DNB eller AFM; andre virksomheter rapporterer til det statlige organet som rijksoverheid.nl utpeker.

Rapporteringen i Nederland er for tiden fragmentert. Det er nettopp dette problemet som det ventende lovforslaget er ment å løse med ett sentralt rapporteringspunkt for sanksjoner. Inntil da bør du sjekke de nåværende rapporteringsadressene på rijksoverheid.nl før du rapporterer, fordi de varierer etter sanksjonsregime og etter type aktivum. Nederland videreformidler informasjonen til EU-kommisjonen.

Finansinstitusjoner under tilsyn av DNB eller AFM rapporterer et treff til sin egen tilsynsmyndighet uten forsinkelse i henhold til Regeling toezicht Sanctiewet 1977. For alle andre er den praktiske regelen enkel. Hvis du eier noe som tilhører eller gagner en børsnotert part, må myndighetene bli varslet, og raskt.

Har børsnoterte parter sin egen rapporteringsplikt?

Ja. En person eller organisasjon som er oppført under regimene i Russland, Hviterussland, Haiti eller Iran må rapportere eiendelene den har i EU innen seks uker etter at den er oppført på listen.

Kan frosne eiendeler frigis?

Ikke etter din egen avgjørelse. En utgivelse krever et unntak som den kompetente myndigheten gir på forhånd, skriftlig og på vilkårene i forskriften.

Noen forskrifter tillater unntak for grunnleggende behov, profesjonelle honorarer, eksisterende kontrakter eller humanitære formål. Avviklingsperioder fungerer på samme måte. De er faste frister skrevet inn i forskriften, ikke en omsettelig avdragsfri periode. Når de utløper, blir ytelse forbudt uansett hva kontrakten sier.

Trenger du eksportlisens for varer med dobbelt bruk?

Ja, for eksport fra EU av varer på kontrolllisten for dobbeltbruk. Landspesifikke sanksjoner legger til ytterligere eksportforbud på toppen av listen.

Sanksjonsscreening handler om hvem, eksportkontroll handler om hva. Dobbeltbruksprodukter er varer, programvare og teknologi med både sivile og militære anvendelser. I henhold til dobbeltbruksforordningen krever eksport fra EU lisens. I Nederland utstedes lisenser av det sentrale import- og eksportkontoret (Centrale Dienst voor In- en Uitvoer, CDIU), en del av tollvesenet, på grunnlag av retningslinjer fastsatt av Utenriksdepartementet. Kontrolllisten er teknisk og dekker langt mer enn våpen. Høyytelsesdatamaskiner, visse sensorer og lasere, maskinverktøy, krypteringsprogramvare og utstyr for halvlederproduksjon vises alle på den.

Hvilke regler overrasker bedrifter mest?

Den første er den generelle regelen. Selv en vare som ikke er på kontrolllisten trenger en lisens hvis myndighetene har fortalt deg, eller du på annen måte er klar over, at den er eller kan være ment for militær sluttbruk eller et masseødeleggelsesvåpenprogram. Bevissthet bedømmes ut fra hva en aktsom eksportør ville ha konkludert med ut fra omstendighetene.

Det andre er at landsspesifikke sanksjoner legger til egne eksportforbud på toppen av dobbeltbrukslisten. Det var slik vanlige industrivarer, kjøretøy, kjemikalier og luksusvarer ble forbudt for Russland. For en definert gruppe sensitive varer krever EU-regler også at eksportører inkluderer et kontraktsmessig forbud mot reeksport til Russland i sine salgskontrakter, med et rettsmiddel hvis kjøperen bryter det.

Hva betyr omgåelsesforbudet for deg?

Du kan ikke bevisst og med vilje delta i aktiviteter som har som formål eller virkning å omgå et restriktivt tiltak. Mye oppmerksomhet rundt håndheving fokuserer nå på omdirigering gjennom tredjeland.

Varseltegnene er gjennomgående og det er verdt å lære opp de ansatte til å gjenkjenne dem:

• en ny mellommann dukker opp i et marked uten historie med å kjøpe produktet;
• den erklærte sluttbrukeren driver en virksomhet som ikke sannsynlig trenger varene;
• ordrevolumene hopper uten forklaring;
• betalingen kommer fra en jurisdiksjon som ikke er tilknyttet kjøperen;
• kunden nekter å signere en sluttbrukererklæring, nekter et besøk på stedet, eller er uvanlig likegyldig til pris, spesifikasjoner eller ettersalgsstøtte.

Kan tjenester også bryte sanksjoner?

Ja. EU-tiltak forbyr en rekke tjenester til enheter etablert i Russland, slik at du kan bryte sanksjoner uten å sende noe.

De forbudte tjenestene omfatter regnskap, revisjon, forretnings- og ledelsesrådgivning, PR, IT-rådgivning og visse juridiske rådgivningstjenester, med definerte unntak. En nederlandsk konsulent- eller programvareleverandør kan derfor bryte sanksjoner uten noen gang å sende en fysisk vare. Ta vare på sluttbrukererklæringer, lisenser, transportdokumenter og korrespondanse i den gjeldende oppbevaringsperioden. Sørg for at filen ikke bare forklarer hva som ble besluttet, men også hvorfor.

Hvem håndhever sanksjoner i Nederland?

Flere instanser samtidig: Tollvesenet, FIOD med Functioneel Parket, finanstilsynene og departementene.

Tolletaten kontrollerer forsendelser ved grensen og holder tilbake de som reiser spørsmål. FIOD etterforsker mistenkte lovbrudd og samarbeider med Functioneel Parket, som avgjør om tiltale. DNB og AFM fører tilsyn med finansinstitusjoner og kan ilegge dem administrative tiltak. Utenriksdepartementet koordinerer sanksjonspolitikken, mens de kompetente departementene håndterer frysing og unntak på sine egne områder.

Hva er straffene for et brudd?

Et forsettlig brudd er en forbrytelse i henhold til WED. Det kan føre til fengsel, betydelige bøter, inndragning og tiltak mot selve virksomheten.

Bøtene er fastsatt etter straffekategori i henhold til artikkel 23 i straffeloven. I tillegg kommer inndragning av oppnådd fordel og ytterligere tiltak, som å sette virksomheten under administrasjon eller beordre hel eller delvis nedleggelse. Brudd på sanksjoner straffeforfølges som alvorlig økonomisk kriminalitet, ikke som en administrativ feil.

Kan styremedlemmer og ansatte holdes personlig ansvarlige?

Ja. I henhold til artikkel 51 i den nederlandske straffeloven kan en lovbrudd begått av et selskap også bli tiltalt mot de som bestilte eller instruerte det.

En direktør som overstyrte en innsigelse mot samsvar kan bli straffeforfulgt personlig. Det samme kan en salgssjef som aksepterte en usannsynlig sluttbrukeruttalelse, eller en økonomiansvarlig som behandlet en betaling etter at et treff ble flagget. Frivillig avsløring, rask utbedring og samarbeid tas i betraktning av påtalemyndigheten. Et dokumentert beslutningsspor er det som gjør en slik avsløring troverdig.

Hva er de kommersielle konsekvensene?

De kommer ofte raskere enn de lovlige. Banker, forsikringsselskaper, transportører og kunder har en tendens til å reagere ved første tegn på eksponering.

Banker avslutter avtaler, forsikringsselskaper trekker tilbake dekning, transportører nekter bestillinger, og kunder krever sanksjonsgarantier før de inngår kontrakter. EU-forskrifter hindrer også børsnoterte parter i å fremme krav i forbindelse med kontrakter som er berørt av sanksjoner. Motparten kan derfor ikke saksøke deg for ytelser du lovlig har holdt tilbake. Denne beskyttelsen avhenger imidlertid av at tilbakeholdelsen er lovlig i utgangspunktet.

Bør man bare følge den strengeste regelen, inkludert amerikanske sanksjoner?

Nei. For visse amerikanske tiltak mot Iran og Cuba, forbyr EU-lovgivningen deg faktisk å overholde dem. En konflikt mellom regimene krever rådgivning om begge deler samtidig.

Amerikanske primære sanksjoner binder deg når en transaksjon berører amerikanske personer, varer eller teknologi med amerikansk opprinnelse, eller det amerikanske finanssystemet. Clearing i amerikanske dollar kan være nok. Amerikanske sekundære sanksjoner kan straffe et ikke-amerikansk selskap for oppførsel utenfor amerikansk jurisdiksjon. Men for et definert sett med amerikanske tiltak angående Iran og Cuba, forbyr EUs blokkeringsforordning EU-operatører å overholde dem og å sette i kraft utenlandske dommer basert på dem, med mindre EU-kommisjonen godkjenner overholdelse. Et nederlandsk selskap som står overfor denne konflikten trenger rådgivning om begge regimene sammen, ikke en generell policy om å følge den regelen som er strengest. Våre compliance-advokater gir råd om nettopp den kombinasjonen av EUs, nederlandske og amerikanske regler.

Hvordan bygger man et samsvarsprogram som holder mål?

Start med en skriftlig risikovurdering og bygg proporsjonale, dokumenterte kontroller på den. Myndighetene forventer ikke en funksjon på banknivå fra en SMB, men de forventer at filen viser din begrunnelse.

Risikovurderingen bør kartlegge eksponeringen din ærlig. Hvilke land berører varene og pengene? Hvilke produktkategorier kan ha dobbelt bruk? Hvilke motparter sitter bak ugjennomsiktige strukturer? Hvilke valutaer og korrespondentbanker brukes, og hvilke transportruter går gjennom jurisdiksjoner som er kjent for reeksport?

Hvilke kontroller følger av vurderingen?

Screeningen må omfatte partene som er identifisert i risikovurderingen og følge rytmen som er beskrevet ovenfor. Det kreves en dokumentert prosedyre for treff og en navngitt person på styrenivå som eier beslutningen.

Kontrakter trenger sanksjonsklausuler som gjør reell jobb:

• en garanti om at verken motparten eller dens eiere er oppført;
• en fortsatt plikt til å opplyse om endringer i eierskap og kontroll;
• en forpliktelse til sluttbruk og reeksport;
• en revisjons- og informasjonsrett;
• en rett til å suspendere og avslutte oppdraget umiddelbart, uten ansvar, dersom en utpeking skjer.

En klausul som bare sier at partene vil overholde gjeldende lov oppnår ingenting.

Hvem bør få opplæring?

De som ser de røde flaggene først: salg, logistikk, innkjøp og finans, ikke bare den juridiske avdelingen. Hold opplæringen konkret. Vis hvordan en usannsynlig sluttbruker ser ut, hvorfor en endring av leveringsadresse er viktig, hva man skal gjøre med en betalingsinstruksjon fra et uventet land, og hvem man skal ringe. Legg til en intern eskaleringsrute som ikke går gjennom personen hvis avtale står på spill. Hold oversikt over hvem som ble opplært og når.

Hvordan beviser du at programmet ditt fungerer?

Ta vare på bevisene. Et samsvarsprogram vurderes etterpå, i filen. Screeninglogger, klarerte treff med begrunnelser, eierskapsdiagrammer med verifiseringsdatoer, lisenser, sluttbrukeruttalelser og styreprotokoller som registrerer beslutningene er det som gjør en feil i god tro til en forsvarlig feil. Test systemet med jevne mellomrom, for eksempel med en liten internrevisjon eller et utvalg av transaksjoner sporet ende til annen. Registrer hva du fant og hva du endret.

Hva kan vi gjøre for deg med overholdelse av sanksjoner?

Våre compliance-advokater gir bedrifter råd om sanksjonsregler i EU, Nederland og USA:

• Vi sporer eierskapet og kontrollen til en motpart og vurderer om 50 prosent- eller kontrolltesten er oppfylt.
• Vi utarbeider din sanksjonsrisikovurdering, screeningprosedyre og treffprosedyre.
• Vi utarbeider sanksjonsklausuler: garantier, reeksportforpliktelser og suspensjons- og oppsigelsesrettigheter.
• Vi gir råd om frysing, rapport til kompetent myndighet og søknader om unntak eller lisens.
• Vi sjekker om varer eller tjenester trenger en eksportlisens for dobbelt bruk fra CDIU.
• Vi bistår styremedlemmer og selskapet under en FIOD-etterforskning eller rettsforfølgelse i henhold til WED.

Sammendrag

• EUs sanksjonsforskrifter er direkte bindende for alle bedrifter i Nederland; et brudd er en økonomisk straffbar handling i henhold til WED, og ​​et forsettlig brudd er en forbrytelse.
• Et unotert selskap regnes som unotert dersom noterte parter eier 50 prosent eller mer av det, tellende sammen, eller dersom en notert part kontrollerer det.
• Screen alle parter i kjeden, ved onboarding, før hver vesentlig transaksjon og etter hver listeoppdatering, og registrer hver sjekk.
• Ved bekreftet treff, frys umiddelbart og rapporter; bare den kompetente myndigheten kan frigi frosne eiendeler.
• Eksportkontroll, tjenesteforbud og omgåelsesforbud gjelder ved siden av listene; direktører og ansatte kan straffeforfølges personlig (straffeloven artikkel 51).

Ofte stilte spørsmål