Sanksjonsoverholdelse betyr å fastslå, før penger flyttes eller varer sendes, at ingen motpart, eier, fartøy eller sluttbruker er rammet av et restriktivt tiltak, og deretter fryse og rapportere det loven sier må fryses og rapporteres. For en bedrift i Nederland er de bindende reglene de direkte gjeldende EU-sanksjonsforskriftene, håndhevet nasjonalt gjennom Sanctiewet 1977; et brudd er en økonomisk straffbar handling i henhold til Wet op de economische delicten (WED). Bestemmelsen som avslører de fleste selskaper er ikke selve listen, men eierskaps- og kontrolltesten: et unotert selskap behandles som børsnotert så snart en eller flere børsnoterte parter eier 50 prosent eller mer av det.
Hvilke sanksjoner som kreves av en bedrift i Nederland
Alle foretak etablert i Nederland er bundet av EUs sanksjoner, og det samme gjelder alle nederlandske statsborgere og all virksomhet som drives helt eller delvis på nederlandsk territorium. Denne forpliktelsen strekker seg langt utover eksportører og banker. Den gjelder transportøren som arrangerer en forsendelse, programvareselskapet som gir en lisens, regnskapsføreren som utsteder en faktura, utleieren som leier ut lagerlokaler og aksjonæren som mottar utbytte. Restriktive tiltak påvirker midler og økonomiske ressurser, varer og teknologi, og en stadig voksende liste over tjenester.
Kort fortalt består plikten av fire tilbakevendende forpliktelser. Du må vite hvem du har med å gjøre, inkludert hvem som til syvende og sist eier og kontrollerer dem. Du må vite hva du leverer og hvor det faktisk vil ende opp. Du må stoppe og fryse i det øyeblikket en match dukker opp, snarere enn etter at du har innhentet råd. Og du må rapportere til myndigheten som forskriften angir, innen den perioden den setter. Alle retningslinjer, screeningsverktøy og opplæringsøkter eksisterer kun for å sørge for at disse fire tingene skjer pålitelig og repeterbart.
Det finnes ingen bagatellmessig terskel. En liten betaling til en børsnotert part er et brudd på nøyaktig samme måte som et stort, og det faktum at en forsendelse var rutinemessig, ulønnsom eller en tjeneste for en langvarig klient endrer ingenting. Heller ikke er et brudd på sanksjoner kun et spørsmål om forsett: forbudene er utformet objektivt, og fraværet av ond tro påvirker straffen snarere enn lovbruddet. Uvitenhet om en motparts eierstruktur er ikke et forsvar hvis en rimelig undersøkelse ville ha avdekket det.
Ett ordforrådspunkt er verdt å avklare med en gang, fordi det forårsaker reell forvirring. Ordet sanksjon brukes i to ganske forskjellige betydninger i nederlandsk lov. Denne artikkelen omhandler restriktive tiltak pålagt stater, enheter og enkeltpersoner som et instrument i utenrikspolitikken. For sanksjoner i betydningen straffer pålagt i straffesaker og administrative prosesser, se vår komplette veiledning om internasjonale og nasjonale straffetiltak.
Hvor reglene kommer fra: EU-forskrifter, Sanctiewet 1977 og WED
EU-sanksjoner har form av rådsforordninger, som gjelder direkte i Nederland uten noen gjennomføringslov. De trer i kraft ved kunngjøring i EU-tidende, i praksis den dagen de utgis, og det er derfor en motpart som var akseptabel en fredag ettermiddag kan bli utestengt innen mandag morgen. Forordningene som betyr mest i praksis er forordningen om frysing av eiendeler som ble vedtatt i 2014 som svar på situasjonen i Ukraina, den sektorvise Russland-forordningen samme år, Iran-forordningen fra 2012 og dobbeltbruksforordningen fra 2021.
Nasjonal lov sørger for håndhevingsapparatet. Sanctiewet 1977 er en rammelov: den gir de ansvarlige ministrene myndighet til å utstede sanksjonsbestemmelser, organiserer tilsyn og skaper den mekanismen som gjør brudd på en EU-forordning til en straffbar handling i Nederland. For finansinstitusjoner utpeker Sanctiewet 1977 De Nederlandsche Bank og Autoriteit Financiele Markten som tilsynsmyndigheter, og Regeling toezicht Sanctiewet 1977 krever at disse institusjonene opprettholder tilstrekkelig administrativ organisering og internkontroll og rapporterer eventuelle samsvar til sin tilsynsmyndighet uten forsinkelse. Selskaper utenfor finanssektoren har ingen lisensbasert tilsynsmyndighet, noe som ofte feiltolkes som fravær av forpliktelse. Det er det ikke; det betyr ganske enkelt at håndheving skjer gjennom tollvesenet og strafferetten snarere enn gjennom en tilsynsdialog.
Denne strafferetten er Wet op de economische delicten. Brudd på reglene i Sanctiewet 1977 er en økonomisk straffbar handling; bevisst brudd er en forbrytelse (misdrijf), ellers en lovovertredelse (overtredelse). WED tillater fengsel og bøter, inndragning av oppnådd fortjeneste og ytterligere tiltak som å sette virksomheten under administrasjon eller beordre den nedleggelse. Etterforskningen utføres av FIOD under ledelse av Functioneel Parket, den spesialiserte grenen av påtalemyndigheten som håndterer økonomisk og finansiell kriminalitet.
To utviklingstrekk er verdt å følge med på. På EU-nivå forplikter direktiv (EU) 2024/1226 av 24. april 2024 medlemslandene til å kriminalisere en definert katalog over brudd på sanksjoner, inkludert omgåelse, og til å gi effektive straffer for juridiske personer. På nasjonalt nivå ble et lovforslag om en Wet internationale sanksjonsregelen sendt inn til Tweede Kamer 17. februar 2026, og det er fortsatt under behandling der. Det vil i stor grad erstatte Sanctiewet 1977, opprette et enkelt Centraal Meldpunt Sancties for rapportering, og legge til administrativ håndheving i tillegg til straffeforfølgelse. Inntil lovforslaget er vedtatt og satt i kraft ved kongelig resolusjon, gjelder Sanctiewet 1977 fortsatt fullt ut.
Det vesentlige innholdet i Russland-tiltakene endres med hver pakke, og en gjengivelse her vil ta noen uker. For utformingen av de påfølgende pakkene og hva de dekker, se vår oversikt over de ekstra sanksjonene mot Russland , og for de praktiske realitetene ved handel med regionen, se vår Eurasia and CIS Desk.
Screening: hvilke lister sjekkes, og hvor ofte
Screening er den operative kjernen i overholdelse av sanksjoner, og det er å sjekke mot lister snarere enn mot land. Den autoritative kilden for en bedrift i Nederland er EUs konsoliderte liste over personer, grupper og enheter som er underlagt økonomiske sanksjoner, vedlikeholdt av Europakommisjonen og gjengitt i EUs sanksjonskart. FN-utpekinger når deg gjennom den samme EU-listen. Ved siden av denne ligger den nasjonale terrorlisten som vedlikeholdes av den nederlandske regjeringen, og for selskaper med eksponering mot USA, listen over spesialutpekte statsborgere fra Office of Foreign Assets Control.
Partene du screener er bredere enn parten du fakturerer. Et forsvarlig program sjekker kunden, kundens morselskap og aksjonærer, styremedlemmer og endelige reelle eiere, leverandører og underleverandører, agenter og mellomledd, speditører og transportører, bankene på begge sider av betalingen, forsikringsselskaper og sluttbrukeren som er navngitt på fraktdokumentene. Når varer transporteres med sjø eller luft, er fartøy og fly utpekt i seg selv og identifiseres med IMO-nummer eller registreringsmerke i stedet for med navn, fordi navn endres og IMO-numre ikke gjør det.
Timing er like viktig som dekning. Screening ved onboarding alene er verdiløs, fordi betegnelser legges til kontinuerlig og trer i kraft umiddelbart. En gjennomførbar rytme er en sjekk ved onboarding, en sjekk før hver vesentlig transaksjon eller forsendelse, og en automatisk ny screening av hele motpartsfilen hver gang EU-listen oppdateres. Registrer datoen, listeversjonen og resultatet av hver sjekk. Når håndhevingsmyndighetene ser på en fil to år senere, er spørsmålet ikke om du hadde rett, men om du kan vise hva du visste og når.
Forvent falske positiver og planlegg for dem. Translitterasjon fra kyrillisk og farsi produserer mange stavemåter av samme navn, vanlige etternavn genererer støy, og en terskel for fuzzy-matching som er satt for strengt skjuler virkelige treff, mens en som er satt for løst skjuler compliance-ansvarlig. Svaret er en skriftlig prosedyre for håndtering av treff: hvem gjennomgår et potensielt treff, hvilken tilleggsinformasjon som samles inn, hvem kan klarere det, og hvem må informeres hvis det står ved makten. Klareringer er avgjørelser og hører hjemme i filen med begrunnelse.
Sanksjonsscreening forveksles ofte med kundeundersøkelser i henhold til Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft), og de to er genuint forskjellige. Due diligence i Wwft gjelder kun for utpekte institusjoner, er risikobasert og tillater en proporsjonal tilnærming. Sanksjonsreglene gjelder for alle og tillater ingen proporsjonalitet: en børsnotert part er forbudt, punktum. De to regimene forsterker hverandre i praksis, og den samme filen tjener vanligvis begge. For klientidentifikasjonssiden av dette arbeidet, se vår veiledning om KYC-forpliktelser , og for det bredere bildet av økonomisk kriminalitet vår veiledning om hvitvasking av penger i Nederland . Merk at hvitvasking av penger i seg selv er kriminalisert i artikkel 420bis til 420quater i Wetboek van Strafrecht, ikke i Wwft, som kun pålegger forebyggende plikter.
Eierskaps- og kontrolltesten: hvorfor 50 prosent bestemmer
En enhet som ikke står på noen liste i det hele tatt, behandles likevel som børsnotert dersom den eies eller kontrolleres av en børsnotert part. Dette er den viktigste regelen i praksis for kommersielle sanksjoner, og den som oftest overses, fordi en navnesjekk mot den konsoliderte listen ikke gir noe resultat, og filen lukkes.
Eierskap er en klar test. Der en børsnotert person eller enhet eier 50 prosent eller mer av eiendomsrettighetene i en annen enhet, blir den enheten fanget, og dens midler og økonomiske ressurser må fryses på samme måte. Eierandelen kan være direkte eller indirekte, og eierandelene til flere børsnoterte parter legges sammen. To børsnoterte aksjonærer med henholdsvis 30 prosent og 25 prosent krysser derfor terskelen, selv om ingen av dem gjør det alene. Fordi testen aggregerer, må en kjede av mellomliggende holdingselskaper spores gjennom i stedet for å stoppes ved det første unoterte laget.
Kontroll er en separat test og har ingen prosentandel i det hele tatt. En børsnotert part kan kontrollere en enhet gjennom retten til å utnevne eller fjerne et flertall av styret, gjennom en aksjonæravtale som gir den en dominerende innflytelse, gjennom kontroll over den daglige ledelsen, gjennom å garantere for enhetens gjeld, eller gjennom enhver annen ordning som lar den styre enhetens anliggender. En minoritetsandel kombinert med slike rettigheter er nok. Dette er grunnen til at et eierskapsdiagram alene er utilstrekkelig, og hvorfor de konstitusjonelle dokumentene og eventuelle aksjonæravtaler må sees for motparter med høyere risiko.
Å handle med en enhet som eies 50 prosent eller mer av en børsnotert part er juridisk sett det samme som å handle med den børsnoterte parten selv. Det er ikke et forsvar å ikke ha undersøkt eierstrukturen.
Ikke forveksle denne terskelen med 25-prosenttallet som er kjent fra UBO-registeret. Tjuefem prosent er Wwft-terskelen for å identifisere en endelig reell eier; den forteller deg hvem du må identifisere. Femti prosent eller mer er sanksjonsterskelen; den forteller deg hvem du ikke kan betale. Å blande de to produserer de to klassiske feilene: å klarere en motpart fordi ingen enkelt børsnotert aksjonær når 25 prosent, og å fryse et forhold som faktisk faller utenfor eierskapstesten.
I praksis betyr dette å be alle motparter med høyere risiko om et gyldig eierskapsdiagram ned til fysiske personer, verifisere det mot selskapsregistre der de er pålitelige, registrere datoen for verifisering og kreve at motparten varsler deg om eventuelle endringer. Eierskapsstrukturer omstruktureres også bevisst for å bevege seg under terskelen, så et diagram innhentet før en betegnelse bør oppdateres etter en.
Frysing og rapportering: hva du må gjøre, og hvem du må fortelle det
Når en treff er bekreftet, er forpliktelsen umiddelbar og todelt: frysing og rapportering. Frysing betyr at ingenting forlater din kontroll. Betalinger stoppes, varer frigis ikke, tjenester suspenderes, kredittsaldoer forblir der de er, og ingen økonomiske ressurser av noe slag stilles til rådighet for den oppførte parten, direkte eller indirekte. Tilgjengelighet leses bredt: å betale en leverandør som vil gi pengene videre, frigi varer som kan selges, eller levere en tjeneste som har økonomisk verdi faller alle inn under det. Du kan ikke motregne det frosne beløpet mot en gjeld, og du kan ikke frigi varer mot en bankgaranti.
Rapporteringen i Nederland er for tiden fragmentert, og det er nettopp dette problemet som den ventende Wet internationale sanctiemaatregelen skal løse med et enkelt Centraal Meldpunt Sancties. Inntil da går rapporten til departementet som er ansvarlig for den aktuelle typen eiendel. Frosne finansielle eiendeler rapporteres til Finansdepartementet. Foretak og aksjeposter som ikke selv er oppført, går til Økonomidepartementet. Fast eiendom rapporteres til Innenriksdepartementet, skip og fly til Infrastruktur- og vannforvaltningsdepartementet, og kulturgjenstander til Kunnskapsdepartementet. De nåværende rapporteringsadressene publiseres på rijksoverheid.nl, og Nederland videreformidler informasjonen til EU-kommisjonen.
Børsnoterte parter har selv en egen plikt. En person eller organisasjon som er utpekt under regimene i Russland, Hviterussland, Haiti eller Iran, må deklarere eiendelene de eier i EU innen seks uker etter at de er blitt oppført på listen. Å unnlate å deklarere er i seg selv et brudd, og det er en av veiene skjulte eiendeler kommer frem i lyset på.
Finansinstitusjoner under tilsyn av De Nederlandsche Bank eller Autoriteit Financiele Markten rapporterer et treff til sin egen tilsynsmyndighet uten opphold i henhold til Regeling toezicht Sanctiewet 1977, i tillegg til enhver formuesrapport til departementet. For alle andre er den praktiske regelen enkel: hvis du eier noe som tilhører eller gagner en børsnotert part, må noen i regjeringen få beskjed, og raskt.
Tining er ikke en avgjørelse du kan ta selv. Der en forskrift tillater et unntak, for grunnleggende behov, for profesjonelle honorarer, for eksisterende kontrakter eller for humanitære formål, må det kompetente departementet innvilge det på forhånd, skriftlig og på de vilkårene forskriften setter. Avviklingsperioder fungerer på samme måte: de er faste frister skrevet inn i forskriften, ikke en omsettelig nådeperiode, og når de utløper, blir ytelsen forbudt uansett hva kontrakten sier.
Eksportkontroll, varer med dobbelt bruk og omgåelsesforbudet
Sanksjonsscreening handler om hvem, eksportkontroll handler om hva. Dobbeltbruksprodukter, det vil si varer, programvare og teknologi som har både sivile og militære anvendelser, krever lisens for eksport fra EU i henhold til dobbeltbruksforordningen. I Nederland utstedes lisenser av Centrale Dienst voor In- en Uitvoer, en del av Tollvesenet, på grunnlag av retningslinjer fastsatt av Utenriksdepartementet. Kontrolllisten er teknisk og dekker langt mer enn våpen: høyytelsesdatamaskiner, visse sensorer og lasere, maskinverktøy, krypteringsprogramvare og utstyr for halvlederproduksjon vises alle på den.
To trekk overrasker jevnlig bedrifter. Den første er den generelle regelen: selv en vare som ikke er på kontrolllisten trenger lisens hvis du har blitt informert av myndighetene, eller på annen måte er klar over, at den er eller kan være ment for militær sluttbruk eller for et masseødeleggelsesprogram. Bevissthet vurderes ut fra hva en aktsom eksportør ville ha konkludert med ut fra omstendighetene. Den andre er at landsspesifikke sanksjoner legger til sine egne eksportforbud oppå dobbeltbrukslisten, og det er slik vanlige industrivarer, kjøretøy, kjemikalier og luksusvarer ble forbudt for Russland. For en definert gruppe sensitive varer krever EU-regler også at eksportører inkluderer et kontraktsmessig forbud mot reeksport til Russland i sine salgskontrakter, og sørger for en kompensasjon hvis kjøperen bryter det.
Ved siden av forbudene finnes det en regel mot omgåelse: det er forbudt å bevisst og med vilje delta i aktiviteter som har som mål eller virkning å omgå et restriktivt tiltak. Det er her mesteparten av den nåværende håndhevingsaktiviteten er konsentrert, og den er rettet mot omdirigering gjennom tredjeland. Varseltegnene er konsistente og verdt å lære opp personalet til å gjenkjenne. En ny mellommann dukker opp i et marked uten historie med å kjøpe produktet. Den erklærte sluttbrukeren har en virksomhet som sannsynligvis ikke trenger varene. Ordrevolumene øker uten forklaring. Betaling kommer fra en jurisdiksjon som ikke er tilknyttet kjøperen. Kunden nekter å signere en sluttbrukererklæring, nekter et besøk på stedet, eller er uvanlig likegyldig til pris, spesifikasjon eller ettersalgsstøtte.
Tjenester har blitt et eget kontrollområde. EU-tiltak forbyr levering av en rekke tjenester til enheter etablert i Russland, blant annet regnskap, revisjon, forretnings- og ledelsesrådgivning, PR, IT-rådgivning og visse juridiske rådgivningstjenester, med definerte unntak. En nederlandsk konsulent- eller programvareleverandør kan derfor bryte sanksjoner uten noen gang å sende en fysisk vare. Ta vare på sluttbrukererklæringer, lisenser, transportdokumenter og korrespondanse i gjeldende oppbevaringsperiode, og sørg for at filen ikke bare forklarer hva som ble besluttet, men også hvorfor.
Håndhevelse, straffer og personlig ansvar
Håndheving i Nederland går langs flere spor samtidig. Tollvesenet kontrollerer forsendelser ved grensen og holder tilbake de som reiser spørsmål. FIOD etterforsker mistenkte lovbrudd og samarbeider med Functioneel Parket, som avgjør om tiltale. De Nederlandsche Bank og Autoriteit Financiele Markten fører tilsyn med finansinstitusjoner og kan ilegge dem administrative tiltak. Utenriksdepartementet koordinerer sanksjonspolitikken, mens de ovennevnte departementene administrerer frysing og unntak innenfor sine egne områder.
Konsekvensene av et brudd er ikke begrenset til bot. Fordi sanksjoner faller inn under WED, er et forsettlig brudd en forbrytelse, og straffemulighetene inkluderer fengsel, betydelige bøter fastsatt etter straffekategori, inndragning av oppnådd fordel og ytterligere tiltak som å sette foretaket under administrasjon, beordre hel eller delvis nedleggelse eller frata det subsidier eller rettigheter. Domfellelser kan offentliggjøres. Fordi beløpene og kategoriene justeres med jevne mellomrom, er den pålitelige oppstillingen ikke tallet, men eksponeringen: brudd på sanksjoner straffeforfølges som alvorlig økonomisk kriminalitet, ikke som en administrativ feil.
Enkeltpersoner eksponeres sammen med selskapet. I henhold til artikkel 51 i Wetboek van Strafrecht kan en lovbrudd begått av en juridisk person også bli tiltalt mot de som instruerte eller bevisst tillot det. En direktør som overstyrte en innsigelse mot samsvar, en salgssjef som aksepterte en usannsynlig sluttbrukeruttalelse, eller en økonomiansvarlig som behandlet en betaling etter at et treff ble flagget, kan alle bli straffeforfulgt personlig. Egenrapportering er viktig her: frivillig avsløring, rask utbedring og samarbeid tas i betraktning av påtalemyndigheten, og et dokumentert beslutningsspor er det som gjør en slik avsløring troverdig.
Kommersielle konsekvenser kommer ofte raskere enn juridiske. Banker reduserer risikoen ved første tegn på eksponering, forsikringsselskaper trekker tilbake dekningen, transportører nekter bestillinger, og kunder krever sanksjonsgarantier før de inngår kontrakter. EU-forskrifter forhindrer også børsnoterte parter fra å fremme krav i forbindelse med kontrakter som er berørt av sanksjoner, slik at motparten ikke kan saksøke deg for ytelsen du lovlig har holdt tilbake, men den beskyttelsen avhenger av at tilbakeholdelsen er lovlig i utgangspunktet.
Amerikanske tiltak fortjener en forsiktig omtale, fordi det vanlige rådet om å ganske enkelt overholde den strengeste regelen er feil i henhold til EU-lovgivningen. Amerikanske primære sanksjoner binder deg når en transaksjon berører amerikanske personer, varer eller teknologi med amerikansk opprinnelse, eller det amerikanske finanssystemet, og clearing i dollar er nok til å gjøre det. Amerikanske sekundære sanksjoner kan straffe et ikke-amerikansk selskap for oppførsel utenfor amerikansk jurisdiksjon. Men for et definert sett med amerikanske tiltak angående Iran og Cuba forbyr EUs blokkeringsforordning EU-operatører å overholde dem og å sette i kraft utenlandske dommer basert på dem, med mindre EU-kommisjonen godkjenner overholdelse. Et nederlandsk selskap som står overfor denne konflikten trenger råd om begge regimene sammen, ikke en generell policy om å følge den regelen som er strengest.
Å bygge et program for overholdelse av sanksjoner som holder mål
Håndhevingsmyndighetene forventer ikke at en nederlandsk SMB skal ha en compliance-funksjon på banknivå. De forventer et program som står i forhold til risikoen virksomheten faktisk bærer, og de forventer at det dokumenteres. Utgangspunktet er derfor en skriftlig risikovurdering som kartlegger eksponeringen ærlig: hvilke land varene og pengene berører, hvilke produktkategorier som kan ha dobbelt bruk, hvilke motparter som sitter bak ugjennomsiktige strukturer, hvilke valutaer og korrespondentbanker som brukes, og hvilke transportruter går gjennom jurisdiksjoner som er kjent for reeksport.
Fra denne vurderingen utgår kontrollene. Screeningen må dekke partene som er identifisert i risikovurderingen og kjøre i takt med rytmen som er angitt ovenfor, med en dokumentert prosedyre for treff og en navngitt person på styrenivå som eier beslutningen. Kontrakter trenger sanksjonsklausuler som virkelig fungerer: en garanti om at verken motparten eller dens eiere er oppført, en fortsatt forpliktelse til å opplyse om endringer i eierskap og kontroll, en forpliktelse til sluttbruk og reeksport, en revisjons- og informasjonsrett, og en rett til å suspendere og avslutte umiddelbart uten ansvar hvis en utpeking skjer. En klausul som bare sier at partene vil overholde gjeldende lov, oppnår ingenting.
Opplæringen hører hjemme hos de som ser de røde flaggene først, som betyr salg, logistikk, innkjøp og finans, snarere enn bare den juridiske avdelingen. Opplæringen bør være konkret: hvordan en usannsynlig sluttbruker ser ut, hvorfor en endring av leveringsadresse er viktig, hva man skal gjøre med en betalingsinstruksjon fra et uventet land, og hvem man skal ringe. Legg til en intern eskaleringsrute som ikke går gjennom personen hvis avtale står på spill, og en oversikt over hvem som ble opplært og når.
Til slutt, ta vare på bevisene. Et samsvarsprogram vurderes etterpå, i filen. Screeninglogger, klarerte treff med begrunnelser, eierskapsdiagrammer med verifiseringsdatoer, lisenser, sluttbrukeruttalelser og styreprotokoller som registrerer beslutningene som er tatt, er det som gjør en feil i god tro til en forsvarlig feil. Test systemet med jevne mellomrom med en liten internrevisjon eller et utvalg av transaksjoner sporet fra ende til annen, og registrer hva du fant og hva du endret.
Vanlige spørsmål om overholdelse av sanksjoner
Hva skjer hvis en forretningspartner blir oppført etter at vi har signert kontrakten?
Du må stoppe all forbudt ytelse umiddelbart, på publiseringsdagen, og fryse alle midler eller økonomiske ressurser du har tilhørende partneren. Betalinger, leveranser og tjenester opphører; kontrakten overstyrer ikke forskriften. Sjekk forskriften for et unntak fra avvikling, som noen ganger tillater en begrenset periode for fullstendig opphør, og merk at en slik periode er en fast frist og kan kreve forhåndstillatelse fra det kompetente departementet. Rapporter de frosne eiendelene til det ansvarlige departementet, få råd om oppsigelsesruten i kontrakten din, og dokumenter hvert trinn. Å forsøke å omstrukturere rundt betegnelsen er i seg selv en omgåelseslovbrudd.
Kan vi forhandle med et selskap som ikke er børsnotert, men som eies av en børsnotert part?
Nei, hvis eierskaps- eller kontrolltesten er oppfylt. En enhet behandles som børsnotert der børsnoterte parter eier 50 prosent eller mer av den, direkte eller indirekte, når deres eierandeler telles sammen, eller der en børsnotert part kontrollerer den gjennom styreoppnevnelsesrettigheter, en aksjonæravtale, dominerende innflytelse eller sammenlignbare ordninger. I så fall er enhetens midler og økonomiske ressurser frosset, og du kan ikke stille noe til rådighet for den. En navnesjekk som kommer tilbake uten varsel er derfor bare det første trinnet; eierskapskartet er det avgjørende dokumentet.
Er humanitære varer som mat og medisiner unntatt?
Ikke automatisk. Sanksjonsregimer inneholder humanitære unntak, men de er snevre og betingede snarere enn et generelt unntak. Varene kan være tillatt mens transaksjonen som helhet ikke er det, fordi en utpekt bank håndterer betalingen, en utpekt transportør flytter lasten, eller mottakeren eies av en oppført part. Flere regimer krever forhåndslisens fra kompetent myndighet for humanitære forsyninger, og lisensvilkårene binder deg. Hvert ledd i kjeden, fra banken og forsikringsselskapet til rederiet og den endelige mottakeren, må screenes.
Følger vi EUs eller USAs sanksjoner?
EUs og Nederlands sanksjoner er juridisk bindende for deg og er ikke valgfrie. Amerikanske sanksjoner er ikke nederlandsk lov, men de skaper reell eksponering når en transaksjon involverer amerikanske dollar, amerikanske banker som mellomledd, amerikanske personer eller varer og teknologi av amerikansk opprinnelse, og amerikanske sekundære sanksjoner kan omfatte atferd uten noen amerikansk tilknytning i det hele tatt. Det pragmatiske svaret er å kartlegge begge regimene og håndtere den kommersielle risikoen bevisst. Den viktige begrensningen er EUs blokkeringsforordning, som for visse amerikanske tiltak knyttet til Iran og Cuba forbyr EU-operatører å overholde uten tillatelse fra EU-kommisjonen. Der de to regimene virkelig er i konflikt, må denne konflikten løses med rådgivning snarere enn ved å følge den strengere regelen.
Law and More gir råd til selskaper i Nederland om sanksjonsscreening, eierskaps- og kontrollanalyse, eksportlisenser, frysings- og rapporteringsforpliktelser, kontraktsklausuler og interne etterforskninger, og representerer dem i kontakt med tollvesenet, FIOD og tilsynsmyndighetene. Hvis du har en motpart du er usikker på, en forsendelse som har blitt holdt tilbake, eller et samsvarsprogram som aldri har blitt testet, vil våre advokater som er ansvarlige for samsvar er tilgjengelige for å gjennomgå det med deg.
